Chercheur de règles fiscales par province
Choisissez votre province et votre revenu : découvrez vos paliers, votre taux marginal, l'économie d'impôt d'une cotisation REER et les programmes offerts près de chez vous.
Taux marginal
36.12 %
Sur le prochain dollar gagné
Taux moyen
22.9 %
Impôt total / revenu
1 806 $
Remboursement approximatif obtenu en déduisant cette cotisation à votre taux marginal.
Paliers provinciaux — Québec
| Revenu imposable | Taux |
|---|---|
| 0 $ – 53 255 $ | 14 % |
| 53 255 $ – 106 495 $ | 19 % |
| 106 495 $ – 129 590 $ | 24 % |
| 129 590 $ + | 25.75 % |
Montant personnel de base provincial : 18 571 $. Abattement fédéral de 16.5 % appliqué.
Particularités de votre province
RRQ au lieu du RPC
Le Québec administre son propre régime de rentes, avec des taux de cotisation légèrement plus élevés.
IQEE — subvention REEE de 10 %
En plus de la SCEE fédérale : 10 % des cotisations, jusqu'à 250 $ par an et 3 600 $ à vie.
Deux déclarations de revenus
Une déclaration fédérale (ARC) et une provinciale (Revenu Québec), avec abattement fédéral de 16,5 %.
Assurance médicaments (RAMQ)
Adhésion obligatoire à un régime privé ou public — une prime est perçue à la déclaration.
Où votre revenu est-il le plus imposé ?
Taux moyen d'imposition estimé sur 75 000 $ de revenu, par province.
Règles fédérales valables partout au Canada
Plafond CELI
7 000 $ pour 2025
Les droits inutilisés s'accumulent depuis 2009 (ou depuis vos 18 ans). Retraits recrédités l'année suivante.
Plafond REER
18 % du revenu gagné, max 32 490 $
Moins le facteur d'équivalence si vous avez un régime d'employeur. Vérifiez votre avis de cotisation.
CELIAPP (première habitation)
8 000 $ / an, 40 000 $ à vie
Déductible comme un REER et retrait non imposable comme un CELI pour l'achat d'une première habitation.
RAP (Régime d'accession à la propriété)
Jusqu'à 60 000 $ par personne
Retrait REER sans impôt, à rembourser sur 15 ans après un délai de grâce.
REEE — subvention fédérale (SCEE)
20 % des cotisations, 500 $ / an, 7 200 $ à vie
Aucune déduction fiscale, mais croissance à l'abri de l'impôt jusqu'au retrait par l'étudiant.
Conversion REER → FERR
Au plus tard le 31 décembre de vos 71 ans
Des retraits minimums annuels imposables commencent l'année suivante.
Estimations à titre éducatif seulement, basées sur les paliers 2025 et le montant personnel de base. Les crédits, cotisations sociales, surtaxes et situations particulières ne sont pas tous inclus.